AT A GLANCE
先看三个关键条件
摘要保留字段原文 · 下方按章节展开- 业务范围
获许可的人寿／家庭Takaful中介与相应财务规划活动；涉及高净值马来西亚居民的人寿安排必须满足居民例外、合资格保险人、产品／币种及风险披露。
- 资本与财务
按实际人寿／家庭Takaful范围、现行正式规则和个案核定，不可套统一资本；本次未核实2026咨询稿最终生效版，不能将草案数额发布为现行门槛。
- 董事与关键人员
控制人、董事、principal officer适当性和所需任命批准按结构办理。LCA及2023解释要求至少1名合资格常驻董事，可依87(2)(a)信托公司trust officer或87(2)(b)合资格自然人路径；须符合制裁、行为能力与资格排除规定。另配法定resident secretary。常驻董事法律身份不等于税务员工或本土BNM CEO。
业务权限与经营范围
获许可的人寿／家庭Takaful中介与相应财务规划活动；涉及高净值马来西亚居民的人寿安排必须满足居民例外、合资格保险人、产品／币种及风险披露。
适用业务与优势
可提供特定国际人寿及合资格居民服务，须先明确许可、顾问资格和消费者保护。
申请资格、股东董事与合规
主体与申请资格
现有／拟任纳闽经纪须取得覆盖人寿或家庭Takaful的具体认可，核验负责人、Labuan Financial Adviser人员的适用资格及产品渠道；不能依据咨询稿自行宣布新类获批。
股东与实益拥有人
可评估全外资结构，但需披露股东、最终实益拥有人、实际控制、集团及资金来源；依LFSA适当人选、制裁与个案批准处理。不能以100%外资宣传免除审查、亦不套BNM未核实的70%限制。
董事与关键人员
控制人、董事、principal officer适当性和所需任命批准按结构办理。LCA及2023解释要求至少1名合资格常驻董事，可依87(2)(a)信托公司trust officer或87(2)(b)合资格自然人路径；须符合制裁、行为能力与资格排除规定。另配法定resident secretary。常驻董事法律身份不等于税务员工或本土BNM CEO。
合规与内部控制
核验风险所在地、居民身份、币种和所安排保险人的资格；披露保险人名称及住所、佣金和利益冲突，保存客户需要与建议记录、可靠投诉及服务机制。代收客户资金隔离、按客户／保单记账，每月对账；一般在客户账户收款并清算后3个工作日转付，再保险／retakaful例外依指引与双方约定，不得挪作自用；按具体业务实施制裁、CDD／EDD、可疑活动升级及Shariah控制。
资本要求与经营地址
资本及财务条件
按实际人寿／家庭Takaful范围、现行正式规则和个案核定，不可套统一资本；本次未核实2026咨询稿最终生效版，不能将草案数额发布为现行门槛。
地址与实际经营
纳闽注册办公室必需，实际管理办公室或合格持牌保险管理人安排按许可核定，账簿及记录保留纳闽；共址须另获批准且不能借此本土自由展业。税务要求的人员、营运开支及核心创收活动不能仅由注册秘书地址替代。
申请文件与支持材料
- 01
现行LFSA保险相关业务申请表、业务范围和公司／外国公司登记资料
- 02
穿透股东、UBO、控制人、资金来源、集团财力及适用担保／承诺
- 03
控制人／董事／principal officer履历、专业资格、适当人选声明及任命审批资料
- 04
首3年业务计划、客户风险所在地、保险人渠道、居民例外及币种安排
- 05
适用前3年审计账户；新设公司说明发起人／集团情况而非虚构历史
- 06
资本／净工作资金银行证明与PI保单
- 07
纳闽注册与管理办公室／管理人协议、董事秘书和档案保存
- 08
客户资金隔离及月对账、业务行为、投诉、IT和适用AML／Shariah制度
- 09
人员、营运开支及核心创收活动实质方案；不得把税务最低人数误当所有发牌类别统一人数
申请流程与时间安排
- 01
按国际／再保险／人寿／Takaful范围向LFSA确认当前接纳及所需批准
- 02
通过合格信托公司完成纳闽公司设立或外国公司登记
- 03
准备股东与管理团队、3年计划、资金、PI和实际运营资料
- 04
依法提交申请、补件并确认居民业务例外与许可限制
- 05
落实批准条件、牌照及公司费用、客户账户和管理办公室
- 06
开业后办理监管统计、年度审计、经济实质记录及e-LE1
时间与推进安排
2026-03-31文件位于Exposure Draft目录。未核实正式版、过渡安排、最终资本及是否有关闭／重新开放新申请窗口，须向LFSA确认；不依据旧商业指南猜2026新版本。
变更、收购与控制权
变更控制人、董事／principal officer、股权、申请资料及业务计划按LFSSA／LIFSSA、公司法、指引及批准函提前核实；业务计划变化须取得所需批准。分支董事例外不套一般公司。监管批准不因持牌目标可出售就自动取得；本次未核实可普遍使用的股份百分比触发阈值或固定审批周期。
后续维护与持续义务
年度与持续合规
年度牌照费按2026保险经纪类别通知USD8,000（公司年费、共址及其他费用另计）；具体Takaful收费类别和账单另核对。2019经纪指引财务期结束6个月内向LFSA提交审计报表，另按LCA向注册体系办理年报、财报和公司信息更新。保持PI、人员、客户资金月对账、监管统计与适当人选，按HASiL报税和记录实质。 已取得的2022 LCA合并本第109(3)条：每个历年一次，成立周年日期前不迟于30天向Authority提交annual return；不是本土SSM周年后30天。表格日期不得早于递交前14天，实施时另核对后续修法及注册体系现行程序。
税务与实际经营
保险／Takaful经纪实质：纳闽至少2名全职员工，年纳闽营运开支RM100,000，并符合核心创收等条件。保险管理／承保管理为4名、RM100,000。合资格交易活动按审计净利润3%；不达实质适用相关年度应课税利润24%；不再可选RM20,000固定税。2026 e-LE1会计期结束后7个月；电子宽限1个月另列，YA2025起强制电子申报。其他所得、税法选择、分配及豁免逐项核对。
风险、限制与注意事项
列作业务范围说明，不宣称新增可即时申请的独立牌照。经纪雇用Labuan Financial Adviser不等于BNM本土Financial Adviser批准或SC全范围投资顾问授权。
业务咨询
如需判断本项业务是否适合您的经营计划，请说明服务对象、目标市场及资金流向。以下咨询已预填业务名称。
官方依据与资料来源
依据下列资料核对。外部链接在新窗口打开；规则、申请窗口与个案条件以主管机构现行文件及决定为准。
- 01Labuan FSA：保险业务、相关机构及法例官方概览（新窗口打开外部来源）https://www.labuanfsa.gov.my/areas-of-business/financial-services/insurance
- 02Labuan FSA：Guidelines on Insurance Broker，2019-05-14更新；费用及董事条款须结合后续通知（新窗口打开外部来源）https://labuanfsa.gov.my/clients/asset_120A5FB8-61B6-45E8-93F0-3F79F86455C8/contentms/img/documents/Legislation_and_Guidelines/Guidelines/Insurance/Guidelines%20on%20Insurance%20Broker_14052019.pdf
- 03Labuan FSA：Guidelines on the Conduct and Roles of Labuan Insurance and Takaful Brokers（新窗口打开外部来源）https://labuanfsa.gov.my/clients/asset_120A5FB8-61B6-45E8-93F0-3F79F86455C8/contentms/img/documents/Legislation_and_Guidelines/Guidelines/Insurance/Guidelines-on-the-Conduct-and-Roles-of-Labuan-Insurance.pdf
- 04Labuan FSA：Guidelines on the Treatment of Client Monies for Labuan Insurance and Takaful Brokers（新窗口打开外部来源）https://labuanfsa.gov.my/clients/asset_120A5FB8-61B6-45E8-93F0-3F79F86455C8/contentms/img/documents/Legislation_and_Guidelines/Guidelines/Insurance/guidelines-on-the-treatment-of-client-monies.pdf
- 05Labuan FSA：2026年年费与牌照费实施通知，2025-11-06，2026-01-01实施（新窗口打开外部来源）https://www.labuanfsa.gov.my/regulations/guidelines/general/regulatory-guide-on-the-implementation-of-the-revised-fees-effective-2026/notice-on-2026-annual-and-licence-fees-under-the-revised-fee-structure-effective-1-january-2026
- 06Labuan FSA：Labuan Companies Act 1990，2022更新本（新窗口打开外部来源）https://www.labuanfsa.gov.my/clients/asset_120A5FB8-61B6-45E8-93F0-3F79F86455C8/contentms/img/documents/Legislation_and_Guidelines/Legislation/2022/Act%20441%20-%20Labuan%20Companies%20Act%201990%20-%20Updated%20Version_23082022.pdf
- 07Labuan FSA：自然人常驻董事解释通知，2023-09-04（新窗口打开外部来源）https://www.labuanfsa.gov.my/clients/asset_120A5FB8-61B6-45E8-93F0-3F79F86455C8/contentms/img/documents/Legislation_and_Guidelines/Guidelines/labuan_companies/2023/Revised%20Clarification%20on%20natural%20person%20as%20RD-%204%20September%202023_06092023.pdf
- 08Labuan FSA：Guideline on Co-Location of Labuan Insurance and Takaful Licensee，2025目录版本（新窗口打开外部来源）https://www.labuanfsa.gov.my/clients/asset_120A5FB8-61B6-45E8-93F0-3F79F86455C8/contentms/img/documents/Legislation_and_Guidelines/Guidelines/Insurance/2025/Guidelines-on-Co-Location-of-Labuan-Insurance-and-Takaful-Licensee.pdf
- 09HASiL：Guidelines on Labuan Trading Activity and Labuan Non-Trading Activity，2025-12-10（新窗口打开外部来源）https://www.hasil.gov.my/wp-content/uploads/guidlines-labuan-trading-activity-and-labuan-non-trading-activity.pdf
- 10HASiL：2026 Return Form Filing Programme，2026-04-01更新（新窗口打开外部来源）https://www.hasil.gov.my/wp-content/uploads/rf-filing-programme-for-2026.pdf
- 11Labuan FSA：Exposure Draft目录，2026-03-31人寿及家庭Takaful经纪草案（未当作现行法律）（新窗口打开外部来源）https://www.labuanfsa.gov.my/regulations/public-consultation-papers/exposure-draft
本页为一般业务资料，不构成法律、税务或投资意见；公司设立不替代金融准入，收购不豁免控制权变更批准。任何资本、人员及时间安排均须结合实际业务与主管机构要求确认。