AT A GLANCE
先看三个关键条件
摘要保留字段原文 · 下方按章节展开- 业务范围
IFSA批准的一般takaful、家庭takaful及批准范围内的retakaful安排。医疗与健康产品按其结构和获准类别确认；不因持有FSA保险经纪批准自动获准takaful。
- 资本与财务
本土approved insurance／takaful broker申请人与现有机构最低capital funds为RM1,000,000，按2025政策第9.1段计算普通股、优先股、储备、留存盈亏及指定期间利润／亏损，并扣关联方贷款、垫款和投资；董事会另须按业务量、性质及风险评估足够资本。不得写统一实缴RM500,000或套承保机构RBC。PI单一索赔扣免赔净额另至少RM1,000,000，不与资本混同。
- 董事与关键人员
2026董事会至少3人；至少1名独立董事自2027-01-01才生效。董事及高管须适当且不被法定禁任；私营公司至少1名董事通常居于马来西亚，不等于必须本地公民或PR。CEO主要或唯一居所在马来西亚并全职服务。一般／寿险或家庭takaful人员按相应资格名单及知识模块；经纪人员每历年20小时CPD不结转。 经营takaful董事会至少1名成员理解Shariah；年度顾问背书属第11.16指导措施，不等于强制每家公司设Shariah委员会。
业务权限与经营范围
IFSA批准的一般takaful、家庭takaful及批准范围内的retakaful安排。医疗与健康产品按其结构和获准类别确认；不因持有FSA保险经纪批准自动获准takaful。
适用业务与优势
可向客户提供获准Shariah合规保障方案与专业服务，适合一般和家庭保障需求；非承保运营商，不代表自行建立或经营takaful风险基金。
申请资格、股东董事与合规
主体与申请资格
本土公司、合适资本和PI、独立合适股东和团队；董事至少1人懂相关Shariah，运营Shariah合规、供款专户安排及一般／家庭人员资格分别满足。
股东与实益拥有人
披露直接、间接持股、控制与最终实益所有人。2019股东适当性政策适用于合计权益5%或以上股东，关注诚信、资金资源、经验、经纪独立性及马来西亚最佳利益；保险商／takaful运营商及政策所列相关人士有对应股东限制。未核实统一外资70%或强制本地30%，须向BNM个案确认，不得用代持绕过。
董事与关键人员
2026董事会至少3人；至少1名独立董事自2027-01-01才生效。董事及高管须适当且不被法定禁任；私营公司至少1名董事通常居于马来西亚，不等于必须本地公民或PR。CEO主要或唯一居所在马来西亚并全职服务。一般／寿险或家庭takaful人员按相应资格名单及知识模块；经纪人员每历年20小时CPD不结转。 经营takaful董事会至少1名成员理解Shariah；年度顾问背书属第11.16指导措施，不等于强制每家公司设Shariah委员会。
合规与内部控制
落实首次客户每类别至少3家适当产品规则及例外知情同意；客户款隔离、单保单默认直付提供者、到期保费／供款7工作日与60天Premium Warranty取较早、每月对账和14日重大差异沟通。建立客户利益、投诉、利益冲突、介绍人与分佣治理，审计师AOB注册及5年轮换／5年冷却，免费公开最新审计报表。寿险／家庭takaful相关业务适用AML/CFT/CPF及TFS、适当建议及指定BSC；一般险须核实具体适用性，不套统一STR／CTR模板。 Takaful供款须用伊斯兰银行客户账户；误入传统银行3工作日内转至伊斯兰专户，防止传统与伊斯兰客户资金混同。
资本要求与经营地址
资本及财务条件
本土approved insurance／takaful broker申请人与现有机构最低capital funds为RM1,000,000，按2025政策第9.1段计算普通股、优先股、储备、留存盈亏及指定期间利润／亏损，并扣关联方贷款、垫款和投资；董事会另须按业务量、性质及风险评估足够资本。不得写统一实缴RM500,000或套承保机构RBC。PI单一索赔扣免赔净额另至少RM1,000,000，不与资本混同。
地址与实际经营
马来西亚公司注册地址按公司法第46条正常营业时间开放；实体经营、管理、客户访问及数据设施须符合业务和批准条件，不假定虚拟办公室获准或存在统一最低面积。SSM注册地址变更14日；BNM经纪办公室设立／搬迁7日内书面通知。监管收件地址并非营业地址。
申请文件与支持材料
- 01
按BNM当期有效表格准备申请／续期；2022表格及纸本流程仅作版本限定参考。
- 02
SSM注册通知或注册证书、最新公司资料、股东／董事及实益所有人结构；章程如有或监管要求。
- 03
三年业务计划：业务方向、目标客户、市场缺口、独立价值主张、经纪流程、团队及获客模式、合理财务假设和利润／资产负债预测。
- 04
股东及关键人员身份、履历、学历／专业资格、诚信和财务声明及支持资料；认证／无犯罪／信用证明按具体表格和BNM要求。
- 05
capital funds逐项计算、银行入资、资金来源链路、持续运营缓冲及关联款项说明。
- 06
有效PI／takaful专业弥偿证明，单一索赔扣免赔净额与保障范围。
- 07
董事会章程、利益冲突、客户利益及投诉、客户款收付对账、分佣／介绍人、IT与数据、业务连续性政策；适用AML及Shariah材料。
- 08
实际营业及管理地址、租约／场所和银行安排按申请清单及个案提交，不把照片或面积写成未证实统一硬条件。
- 09
收购另提供2019股份申请表、交易前后股权与控制、价值主张、资金及三年计划；法人买方过去3年审计报表、目标批准条件和尽调材料。
申请流程与时间安排
- 01
先确认业务需Insurance、Takaful、双批准或国际MAT；核对BNM当前受理窗口、有效表格、递交渠道及批准条件。
- 02
评估股东独立性、控制／实益所有人、董事及全职CEO和专业人员，搭建马来西亚公司及真实经营安排。
- 03
落实符合口径的资本与PI，编制三年业务／财务计划和业务针对性的治理、客户资金、AML／Shariah制度。
- 04
由申请人按BNM正式程序递交完整材料；顾问可协助准备但不代替申请人责任或保证审批。
- 05
回应完整性审查、背景与财务／业务问题及如需的现场核查；材料不全、资格或价值主张不足可能退回或拒绝。
- 06
取得书面批准、核对有效期和所有条件、完成开业要求后才从事获准经纪业务。
- 07
建立对账、PI、资本、CPD、报送、事件变更、SSM及税务维护；新增范围及收购另履行相应程序。
时间与推进安排
BNM没有承诺固定审批时间，本页不虚构3至6个月、4至8周或收购2至3个月。2022FAQ称新申请在2月／8月处理，其他月份顺延；截至2026-11-08当年8月批次已过，但未核实2026是否另有更新，也不宣称永久关闭。完整申请通常30工作日为2022条件性说明，非2026承诺。补件与批准条件决定实际进度。
变更、收购与控制权
达到合计5%持股的收购协议／安排，依2019程序订立后7日内通知；如导致控制改变，按FSA97(2)／IFSA109(2)取得BNM事前书面批准，涉及订立相关协议／安排阶段，不只是过户。董事、CEO、审计师、办公室等指定事件后7天书面通知；业务扩张及名称等按具体批准条件核实。收购并非自动可行，也非单独转让可流通牌照。
后续维护与持续义务
年度与持续合规
按批准函核实有效期与续期；2022FAQ提示续期到期前2月、一般1年个案最多3年，费用及当期程序须复核。全年维持资本、PI、人员20CPD、对账、审计和公开报表，指定BSC翌年3月底报BNM。SSM成立周年30日年报；私营公司财年末6月内分发报表、分发后30日备案。报税、估税及雇主申报独立管理。
税务与实际经营
本土公司按HASiL一般公司税制处理佣金及服务费，不自动享纳闽优惠。e-C法定账期结束后7个月，2026电子计划另有1个月宽限；CP204存续公司基础期前30日，新设首期至少6月者开业3月内，分期月15日。具体YA2026税率、小型公司外资及集团优惠资格、跨境预扣、收购税务、MITRS及e-Invoice义务另核；可读税率表只有YA2023–2024，不能凭页脚猜新税率。
风险、限制与注意事项
申请／受理／年费历史FAQ仅核实到2022版本；没有确认2026另行更新。不得称全年随时审批、永久关窗、收购必过或单靠商业名称扩大权限。外资比例、具体人员经验、场地及个案资本增额、业务条件须BNM确认。
业务咨询
如需判断本项业务是否适合您的经营计划，请说明服务对象、目标市场及资金流向。以下咨询已预填业务名称。
官方依据与资料来源
依据下列资料核对。外部链接在新窗口打开；规则、申请窗口与个案条件以主管机构现行文件及决定为准。
- 01BNM《Prudent and Professional Conduct of Insurance and Takaful Brokers》2025-08-29发布，2026-01-01起生效；独立董事条款2027-01-01生效（新窗口打开外部来源）https://www.bnm.gov.my/documents/20124/855632/PD_Prudent_Professional_Conduct_insurance_TakafulBrokers.pdf
- 02BNM官方提供《Financial Services Act 2013》Act 758（引用具体条款，不宣称此PDF是2026全部修订合订本）（新窗口打开外部来源）https://www.bnm.gov.my/documents/20124/820862/Financial+Services+Act+2013.pdf
- 03BNM官方提供《Islamic Financial Services Act 2013》Act 759（引用具体条款）（新窗口打开外部来源）https://www.bnm.gov.my/documents/20124/8102422b-e6dd-d149-8db0-e3637e89ed5c
- 04BNM《Shareholder Suitability — Notification and Application Procedures》2019-06-03；2025经纪政策继续引用（新窗口打开外部来源）https://www.bnm.gov.my/documents/20124/761679/2019-05-30+Shareholder+Suitability+-+Notification+Application+Procedures+%28final%29.pdf
- 05BNM《Application for Approved Insurance Broker and/or Takaful Broker — FAQs》2022-03-10版本，程序信息须确认是否更新（新窗口打开外部来源）https://www.bnm.gov.my/documents/20124/855632/ITB-FAQ-Mar2022.pdf
- 06BNM批准保险及takaful经纪官方名单，所取得页面标注2026-08-21更新（新窗口打开外部来源）https://www.bnm.gov.my/-/approved-insurance-and-takaful-brokers
- 07BNM《AML/CFT/CPF and TFS for Financial Institutions》2024-02-05；保险经纪按产品及活动适用（新窗口打开外部来源）https://amlcft.bnm.gov.my/documents/6312201/13444269/PD_AMLCFTCPF_TFS_FI_Feb2024_v2.pdf
- 08SSM《Guidelines for the Incorporation of Local Companies》公司设立、居住董事及秘书要求（新窗口打开外部来源）https://www.ssm.com.my/Pages/Legal_Framework/GUIDELINES/4.-Guidelines-For-Incorporation-Of-A-Local-Company.pdf
- 09SSM《Companies Act 2016》2022整理本，第46、68、196、258、259条；不宣称未包含后续修订的PDF为最新整部法律（新窗口打开外部来源）https://www.ssm.com.my/Pages/Legal_Framework/Document/Companies%20Act%202016_Akta%20777_BI%20%281.8.2022%29.pdf
- 10HASiL公司税号注册与C表年度申报要求（新窗口打开外部来源）https://www.hasil.gov.my/en/syarikat/pendaftaran-fail-cukai/
- 11HASiL Estimated Tax Payable — e-CP204、CP204A及月度分期（新窗口打开外部来源）https://www.hasil.gov.my/en/syarikat/anggaran-cukai/
- 12HASiL 2026 Return Form Filing Programme，所取得PDF标注2026-04-01更新（新窗口打开外部来源）https://www.hasil.gov.my/wp-content/uploads/rf-filing-programme-for-2026.pdf
- 13HASiL Tax Rate of Company；可读税率表最高明确年度为YA2023–2024，不作为YA2026新税率证明（新窗口打开外部来源）https://www.hasil.gov.my/en/syarikat/kadar-cukai-syarikat/
- 14商业指南：马来西亚BNM保险经纪牌照申请指南｜仁港永胜唐生（原文来源，非监管文件）（新窗口打开外部来源）https://www.jrp-hk.com/html/malaysia_bnm_insurance_broker_guide.html
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