AT A GLANCE
先看三个关键条件
摘要保留字段原文 · 下方按章节展开- 业务范围
既有licensed bank/投资银行在获BNM批准后提供规定Islamic banking业务，资金和资产负债按法定隔离；不等于另成立一间无限制IFSA银行。
- 资本与财务
按业务类别、法律实体或分支结构、风险资本与个案审批条件核定，不可套用统一资本。未取得支持本类别及本日有效数额的官方条文时，不展示商业指南数字为法定门槛。 窗口基金分拨及既有银行整体资本不同，不另虚构统一窗口实缴门槛。
- 董事与关键人员
董事会须具备金融、风险、合规及技术等适配能力；适用Corporate Governance政策者应维持多数独立董事，主席不得为执行董事或过去5年曾任本机构CEO。该政策按有效治理确定规模，不支持统一董事最低5人的说法。任命董事与CEO依适用先批后任规则；有真实内控与风险人员，不以公司法最低董事数替代金融治理。 增设端到端Shariah风险治理、审查与审计；一般Shariah委员会至少5人，多数及主席须Shariah专业；伊斯兰窗口或外国分支适用至少3人的例外，集团共用委员会须批准。具体产品合同和基金隔离须符合IFSA及SAC裁决，不能只聘一个顾问即视为满足银行要求。
业务权限与经营范围
既有licensed bank/投资银行在获BNM批准后提供规定Islamic banking业务，资金和资产负债按法定隔离；不等于另成立一间无限制IFSA银行。
适用业务与优势
在明确授权范围内经营并建立可核查监管身份，不构成收益、开户、跨境通行或批准成功保证。
申请资格、股东董事与合规
主体与申请资格
FSA15等适用制度及BNM事前批准，已是合适持牌金融机构并具独立基金、Shariah和系统安排。
股东与实益拥有人
仍属原持牌实体与其股权监管；不能通过窗口独立出售“牌照”。
董事与关键人员
董事会须具备金融、风险、合规及技术等适配能力；适用Corporate Governance政策者应维持多数独立董事，主席不得为执行董事或过去5年曾任本机构CEO。该政策按有效治理确定规模，不支持统一董事最低5人的说法。任命董事与CEO依适用先批后任规则；有真实内控与风险人员，不以公司法最低董事数替代金融治理。 增设端到端Shariah风险治理、审查与审计；一般Shariah委员会至少5人，多数及主席须Shariah专业；伊斯兰窗口或外国分支适用至少3人的例外，集团共用委员会须批准。具体产品合同和基金隔离须符合IFSA及SAC裁决，不能只聘一个顾问即视为满足银行要求。
合规与内部控制
分开Islamic banking fund及资产负债、按窗口模式实施Shariah委员会至少3人适用要求及审查审计，避免不同业务资金混同。
资本要求与经营地址
资本及财务条件
按业务类别、法律实体或分支结构、风险资本与个案审批条件核定，不可套用统一资本。未取得支持本类别及本日有效数额的官方条文时，不展示商业指南数字为法定门槛。 窗口基金分拨及既有银行整体资本不同，不另虚构统一窗口实缴门槛。
地址与实际经营
按机构类别建立马来西亚注册地址及真实运营安排。SSM要求注册地址在马来西亚且正常营业时间可接触，不等于纯虚拟办公已满足BNM运营审查。须提供业务地址、场所使用证明、人员、记录存放和监管接触安排。无官方统一面积、租期或必须购买物业的门槛。
申请文件与支持材料
- 01
拟开展业务的法规归类及正式申请信、董事会决议
- 02
公司成立与章程资料、持股穿透图、最终实益拥有人身份证明
- 03
股东财务能力、资金来源与资本到位证明
- 04
业务计划、收入与现金流预测、客户和渠道说明
- 05
董事、CEO及业务控制岗位履历、资格、适格声明
- 06
针对拟开展业务的风险、合规、消费者保护及技术运营文件
- 07
注册地址、业务场所及外包安排；外国受监管股东的母国监管无异议资料（适用时）
- 08
窗口业务批准、基金隔离、产品及Shariah治理文件
申请流程与时间安排
- 01
确认监管类别、申请资格和最新窗口
- 02
提交业务、股东、人员、资金与运营文件并办理适用批准或登记
- 03
完成监管要求及运营准备，收到书面允许后开始相应业务
时间与推进安排
官方未承诺统一审批时长；不能把商业指南的6—18个月或其他经验范围写成保证。只有完整申请、业务模型确认、资本及人员适格、系统和开业准备通过，才可能获准经营。名录中已有机构不代表同类新申请正在无条件开放。
变更、收购与控制权
股权、控制、董事、业务模型、地址及外包变更分别核对适用的事前批准或通知要求；交易完成不能替代准入。SSM注册地址变化通常14日内通知，与BNM要求分别履行。
后续维护与持续义务
年度与持续合规
公司层面与BNM维护是两套义务。SSM Annual Return通常成立周年日起30日内提交；首次财报成立18个月内准备，此后年结6个月内准备。私人公司财报年结6个月内发给成员，发送后30日内向SSM提交；public company适用AGM前发送及AGM后30日内提交。符合SSM豁免不等于豁免BNM监管审计。持续维护实益拥有人记录、注册地址与合资格秘书；年审不是每年重新取得BNM牌照。
税务与实际经营
BNM许可不产生统一免税或纳闽税率。马来西亚公司的TIN、Form C、CP204及雇主申报由HASiL规则决定：C表法定期限为会计期结束后7个月；持续经营企业通常基础期开始至少30日前提交CP204，符合条件的新设业务于开业3个月内提交。按月缴款、预估修订和电子申报宽限须查当年计划。税率及优惠应按课税年度、居民身份、规模、股权及业务个案确认；本次读到的税率页正文只标2023—2024，故不把其24%及优惠档位宣布为2026已全面核实的税率。
风险、限制与注意事项
商业分类ID用于网站导航，不代表每个名称均是一张独立可申请、可购买或可转让的牌照。核验基准日2026-11-08；以有效法律、政策及个案批准书为准。
业务咨询
如需判断本项业务是否适合您的经营计划，请说明服务对象、目标市场及资金流向。以下咨询已预填业务名称。
官方依据与资料来源
依据下列资料核对。外部链接在新窗口打开；规则、申请窗口与个案条件以主管机构现行文件及决定为准。
- 01Financial Services Act 2013：BNM官方基础法文本，须连同后续修订阅读（新窗口打开外部来源）https://www.bnm.gov.my/documents/20124/820862/Financial+Services+Act+2013.pdf
- 02BNM Shariah Governance，2019-09-20（新窗口打开外部来源）https://www.bnm.gov.my/documents/20124/761679/Shariah+Governance+Policy+Document+2019.pdf
- 03BNM官方：法规与法律修订及生效日期（新窗口打开外部来源）https://www.bnm.gov.my/regulations
- 04SSM公司成立：常居董事、注册地址与30日内秘书（新窗口打开外部来源）https://www.ssm.com.my/Pages/Register_Business_Company_LLP/Company/Starting_Company.aspx
- 05SSM Company Directors Responsibilities：公司法申报、财报及注册地址（新窗口打开外部来源）https://www.ssm.com.my/Pages/Publication/Booklet/document/Booklet%20-%20CDR%20%28FINAL%29.pdf
- 06HASiL公司TIN登记及C表七个月申报（新窗口打开外部来源）https://www.hasil.gov.my/en/syarikat/pendaftaran-fail-cukai/
- 07HASiL企业税款估计CP204与分期缴纳（新窗口打开外部来源）https://www.hasil.gov.my/en/syarikat/anggaran-cukai/
本页为一般业务资料，不构成法律、税务或投资意见；公司设立不替代金融准入，收购不豁免控制权变更批准。任何资本、人员及时间安排均须结合实际业务与主管机构要求确认。