AT A GLANCE
先看三个关键条件
摘要保留字段原文 · 下方按章节展开- 业务范围
为客户保管和控制受SC数字资产制度管辖的资产及相关密钥。DAC注册不同于DAX撮合、IEO发行平台或传统证券／基金受托人；不应把“wallet provider”一概当作不受规管软件。
- 资本与财务
最低实缴资本RM50万及持续股东资金RM50万。SC可依据托管规模、业务风险和运营追加条件；资本不足或潜在不足应即时通知。外国申请适用条件须个案核定，不能擅自豁免本地财务指标。
- 董事与关键人员
董事、控制人及高管应fit and proper并适合托管风险。至少一名responsible person须具适用专业能力和至少五年相关经验，关键任免按数字资产指引办理；不能只设名义董事而没有密钥、资产控制及安全负责人。
业务权限与经营范围
为客户保管和控制受SC数字资产制度管辖的资产及相关密钥。DAC注册不同于DAX撮合、IEO发行平台或传统证券／基金受托人；不应把“wallet provider”一概当作不受规管软件。
适用业务与优势
提供经审查的数字资产保管与控制方案，支持交易或融资生态；注册不保证绝无密钥泄露、托管损失或网络攻击。
申请资格、股东董事与合规
主体与申请资格
证明董事、控制人及高管适当，至少一名responsible person符合相关经验要求，具备充分资金、人才、系统和持续运营／停止业务安排。符合可比司法管辖区授权、监管合作及马来西亚利益条件的外国DAC有个案注册路径，不应一概写只允许本地公司。
股东与实益拥有人
披露直接和间接股东、最终实益拥有人、控制关系及出资来源，接受fit and proper及财务能力审查；不能以代持、离岸链条或收购股权规避。外资比例按业务模式和适用限制核定，不把“所有SC机构均可100%外资”写成通则。
董事与关键人员
董事、控制人及高管应fit and proper并适合托管风险。至少一名responsible person须具适用专业能力和至少五年相关经验，关键任免按数字资产指引办理；不能只设名义董事而没有密钥、资产控制及安全负责人。
合规与内部控制
把客户资产与自有资产、不同客户权益和密钥权限清楚区分；建立钱包冷热分层、多重审批、密钥生成／备份／恢复、存取及独立对账的可审计控制。评估供应链与外包、网络安全和灾备，处理未经授权转移、资产短缺及服务终止。按实际业务执行CDD、钱包／VASP风险、交易监控和STR义务。
资本要求与经营地址
资本及财务条件
最低实缴资本RM50万及持续股东资金RM50万。SC可依据托管规模、业务风险和运营追加条件；资本不足或潜在不足应即时通知。外国申请适用条件须个案核定，不能擅自豁免本地财务指标。
地址与实际经营
以马来西亚公司申请的，应提供SSM注册地址及实际业务地址，证明办公场所、系统和记录可供监管查核。私人公司至少一名通常居于马来西亚的董事，公众公司至少两名，属于SSM公司法底线，并非SC全部人员要求；公司秘书须在注册后30日内委任。不以租用通讯地址或名义居民董事替代真实治理。场地、外包、远程办公及分支安排须按该业务指引和个案条件确认，官方未给出一律适用的办公室面积。 外国DAC路径须满足数字资产指引23.05—23.06的境外授权、可比监管及合作安排，场地、资料获取和监管联系按个案决定，不套本地公司地址通则作绝对拒绝。
申请文件与支持材料
- 01
RMO Form 1及封面信、附件和获授权签署的声明
- 02
公司及完整股权／控制结构、资金来源、董事与关键人员适当性资料
- 03
平台商业计划、目标市场、产品流程、投资者和发行人准入规则
- 04
资本证明、财务预测及持续费用负担分析
- 05
平台规则、风险披露、客户合同、费用与投诉／争议方案
- 06
客户资金／资产隔离安排、信托或托管协议及退出／停止营运计划
- 07
技术架构、网络安全、审计追踪、灾备和外包责任安排
- 08
独立第三方验证其运营政策及程序符合相关SC指引的材料；适用时Shariah顾问及产品证明
申请流程与时间安排
- 01
判断托管控制及钱包业务是否触发DAC，不与DAX或纯软件混同
- 02
与SC确认本地或外国DAC路径及适用条件
- 03
完善资本、fit and proper、负责人、私钥及资产保护制度
- 04
通过EASy提交DAC表格、支持文件及现行费用
- 05
配合技术／运营核验并满足全部获准条件
- 06
持续监测客户资产和资本，对事件及人员变更及时报告
时间与推进安排
本次读取的数字资产指引未给DAC申请统一审批时限。通过EASy提交相应专项表格及材料，SC审查安全控制、人员、资产保护及境外路径时可能补件，不承诺固定月份获准。
变更、收购与控制权
DAC控制人变化须按数字资产指引取得SC事先批准；董事、高管、responsible person及公司资料变化按其专项批准／通知程序执行。客户资产、密钥及供应商迁移还应有单独安全和连续性安排。股权收购不代表买方自动取得客户密钥处置权或获准兼营交易。
后续维护与持续义务
年度与持续合规
持续满足RMO一般义务及本业务专章，保存交易和客户资产记录，监测利益冲突并维护投诉及终止业务计划。通常于财务年结后三个月内向SC提交审计财务报表，并按SC规定进行运营、事件、资本及治理报送。关键职能空缺须及时报告和补足；重大网络事件、资产短缺及服务中断不得等年度报告再处理。公司年报和所得税按SSM／HASiL另行执行。
税务与实际经营
SSM与税务申报不等同SC周年报告。马来西亚公司须在成立周年日起30日内向SSM提交Annual Return；私人公司财务报表通常在向成员传阅后30日内提交，上市／公众公司按AGM后的期限执行。公司所得税申报通常在会计年结后7个月内提交；持续经营公司CP204通常须在课税基础期开始前至少30日提交，新业务符合适用条件时在开业后3个月内提交。估税分期及CP204A修订按HASiL规则执行。是否获税收优惠、适用税率及非居民付款预扣税须另核，SC牌照并不自动免税。
风险、限制与注意事项
资本是持续条件而非牌照售价，实缴资本、股东资金、净有形资产及流动资本不可混同。获批范围和附加条件以SC决定为准；无牌／超范围经营、未获批上线及把注册宣传为投资安全保证均有监管风险。
业务咨询
如需判断本项业务是否适合您的经营计划，请说明服务对象、目标市场及资金流向。以下咨询已预填业务名称。
官方依据与资料来源
依据下列资料核对。外部链接在新窗口打开；规则、申请窗口与个案条件以主管机构现行文件及决定为准。
- 01SC Guidelines on Digital Assets，2024-08-19修订（新窗口打开外部来源）https://www.sc.com.my/api/documentms/download.ashx?id=ae96213d-e71b-4682-8ac6-127a6da558ea
- 02SC AML／CFT／CPF及定向金融制裁指引，2024-06-13修订（新窗口打开外部来源）https://www.sc.com.my/api/documentms/download.ashx?id=34982547-10c6-4540-a4eb-d5ba9400db70
- 03SC技术风险管理指引，2024-08-19修订（新窗口打开外部来源）https://www.sc.com.my/regulation/guidelines/technology-risk
- 04SSM Companies Act 2016公司注册条件（新窗口打开外部来源）https://www.ssm.com.my/Pages/Register_Business_Company_LLP/Company/Starting_Company.aspx
- 05SSM年度申报及财务报表官方问答Part M（新窗口打开外部来源）https://www.ssm.com.my/Pages/Legal_Framework/Document/PART%20M.pdf
- 06HASiL公司税务登记及七个月申报期限（新窗口打开外部来源）https://www.hasil.gov.my/en/syarikat/pendaftaran-fail-cukai/
- 07HASiL公司预估税CP204及分期纳税（新窗口打开外部来源）https://www.hasil.gov.my/en/syarikat/anggaran-cukai/
本页为一般业务资料，不构成法律、税务或投资意见；公司设立不替代金融准入，收购不豁免控制权变更批准。任何资本、人员及时间安排均须结合实际业务与主管机构要求确认。